来源：中国贸易新闻网 作者：本报记者 钱颜 2025-02-12 09:54:11

近日，中国人民银行官网消息，中国人民银行、国家金融监督管理总局、最高人民法院、国家发展和改革委员会、商务部、国家市场监督管理总局等六部门就《关于规范供应链金融业务 引导供应链信息服务机构更好服务中小企业融资有关事宜的通知》对社会公开征求意见（以下简称《通知（征求意见稿）》）。

《通知（征求意见稿）》重点聚焦应收账款电子凭证（简称账款凭证）等供应链金融业务，以提升金融服务实体经济质效，保障中小企业合法权益，促进供应链上下游互利共赢发展。

减少资金挤占和账款拖欠 保障中小企业合法权益

《通知（征求意见稿）》加强对清理拖欠企业账款工作的金融支持，直击中小企业融资难题，有效保障中小企业权益。

《通知（征求意见稿）》规定，强化供应链核心企业账款支付规范，要求供应链核心企业及时支付中小企业款项，合理共担供应链融资成本。不得利用优势地位拖欠中小企业账款或不当增加中小企业应收账款，不得要求中小企业接受不合理的付款期限，不得利用非现金支付方式变相延长付款期限。明确应收账款电子凭证付款期限原则上应在6个月以内。

同时强调，商业银行提供应收账款电子凭证融资服务，应当严格审查贸易背景材料，有效识别和防范虚构贸易背景套取银行资金和无贸易背景的资金交易行为，同时应积极优化资金供给结构，优先支持科技创新、先进制造、绿色发展相关企业及中小企业融资。

《通知（征求意见稿）》还对各类主体对链上企业的收费行为进行了规范，要求供应链核心企业不得以应收账款确权等名义对链上企业收费或获取不当费用返还；供应链信息服务机构应合理制定服务收费标准，并将收费标准公示或与相关方进行协议约定。

工信部副部长王江平曾表示，近年来，受国内外复杂多变的经济形势及经济下行压力等因素影响，企业账款回收期延长，部分机关、事业单位和大企业不同程度存在着拖欠中小企业款项问题。面对疫情冲击，中小企业压力重重，回款困难加剧让企业“雪上加霜”。

业内人士告诉记者，中小企业在实践中往往处于劣势地位，即使遭遇核心企业拖欠账款，为了维护长期合作关系，也很少采取法律手段维护权益。《通知（征求意见稿）》的出台，有望依法维护企业合法权益，保障中小企业公平参与市场竞争，提振经营主体信心，

上海金融与发展实验室首席专家、主任曾刚对此表示，这有助于中小企业获得更公平的融资机会，缓解其在供应链中因议价能力弱而面临的资金压力。通过政策引导，鼓励金融机构和供应链信息服务机构开发更多适合中小企业的金融产品。

多样化金融模式 促进供应链上下游互利共赢发展

强化供应链金融规范，防控相关业务风险，有利于促进供应链上下游互利共赢发展。《通知（征求意见稿）》以支持产业链供应链优化升级为着力点，聚焦制造业等重点行业和关键领域，增强产业链供应链韧性和竞争力。以维护市场公平有序为立足点，促进降低产业链供应链整体融资成本，聚焦以下几个方面。

一是鼓励发展多样化的供应链金融模式。鼓励商业银行加强自身能力建设，更多采取直接服务方式触达供应链企业，提升应收账款融资服务质效，积极探索供应链脱核模式，利用供应链“数据信用”和“物的信用”，支持供应链上中小企业开展信用贷款及订单贷款、存货贷款、仓单质押贷款等动产和权利质押融资业务。研究推动经营主体在平等自愿的前提下，通过市场化、法治化方式试点供应链票据有限追索服务。引导金融机构在依法合规、风险可控的前提下，有序开展供应链票据资产证券化试点，拓宽票据融资渠道。

二是完善供应链金融信用风险管理。商业银行要建立健全基于供应链核心企业的贷款、债券、应付账款等全口径债务监测机制，认真审核核心企业的融资需求和资金用途，加强对核心企业生产经营、市场销售、存货周转、货款支付等经营状况监控，及时跟踪其信用评级、授信余额、资产质量等因素，对于出现经营活动现金净流量持续为负、预付账款或应付账款比例异常、严重信贷违约等情况的核心企业，严格控制风险敞口。要严防对核心企业多头授信、过度授信以及利用供应链金融业务加剧上下游账款拖欠。

三是商业银行要完善供应链金融信用风险管理，严格履行贷款调查、风险评估、授信管理、贷款资金监测等主体责任，不得将关键管理环节外包。规范供应链金融业务合作管理，定期评估合作供应链信息服务机构情况等，对于存在违法违规归集资金、提供虚假客户资料或数据信息等情况的，应限制或拒绝合作。强化供应链金融信息数据管理，完整获取身份验证、贷前调查、风险评估和贷后管理所需信息数据，加强对借款人信息的保护。

上述业内人士分析，《通知（征求意见稿）》以服务实体经济、服务社会民生、服务国家战略为出发点，将有效引导银行完善供应链金融业务体系，让更多专业服务触达供应链企业，增强供应链韧性和协同性，鼓励企业创新发展，为产业链创造更多价值，让整条产业链受益。